Кейс: Вывод из кассовых разрывов производителя молочной продукции
Сфера
Производство продуктов питания (молоко, кефир, творог, йогурты).
Регион
Самарская область.
Оборот
Около 350 млн рублей в год.
Проблема (Точка А)
Клиент, собственник крупного регионального ООО, обратился к нам с классической проблемой: бизнес прибыльный по отчетам для налоговой, но на счетах постоянно не хватает денег. Решения принимались интуитивно, а для покрытия операционных расходов регулярно привлекались дорогие краткосрочные кредиты.
Хронические кассовые разрывы
Несмотря на растущие продажи, компания не могла вовремя расплатиться с поставщиками сырья и упаковки.
Непрозрачная рентабельность
Руководство не знало, какие из 50+ товарных позиций приносят реальную прибыль, а какие производятся в убыток.
Замороженные активы
Крупные торговые сети задерживали оплату на 60-90 дней, что вымывало из оборота до 40 млн рублей.
Отсутствие планирования
Расходы не бюджетировались, что приводило к импульсивным тратам и невозможности планировать инвестиции в оборудование.
Наше решение: Внедрение системы финансового управления
Мы подошли к задаче комплексно, развернув полноценную систему управленческого учета, которая позволила собственнику видеть реальное финансовое состояние компании в режиме реального времени.
Построение 3-х ключевых отчетов
Собрали и автоматизировали формирование отчетов ОДДС (движение денег), ОПиУ (прибыли и убытки) и Управленческого баланса. Это дало понимание, куда на самом деле уходит прибыль.
Расчет Unit-экономики
Провели ABC-анализ и рассчитали точную себестоимость каждой SKU. Выяснилось, что 8 позиций, включая один из самых продаваемых йогуртов, были убыточными из-за дорогой упаковки и короткого срока годности.
Внедрение платежного календаря
Создали инструмент для планирования всех поступлений и выплат на месяц вперед. Это позволило прогнозировать кассовые разрывы и заблаговременно принимать меры.
Работа с дебиторской задолженностью
Разработали и внедрили регламент работы с должниками, включающий систему напоминаний и мотивацию для менеджеров. Это ускорило поступление денег от сетей.
«Раньше я управлял бизнесом, глядя в зеркало заднего вида — на прошлые отчеты для ФНС. Теперь у меня есть приборная панель, которая показывает, куда мы едем и сколько у нас “топлива”. Я впервые за 5 лет сплю спокойно, не боясь звонка из банка или от поставщика».
Результаты в цифрах (Точка Б)
| Показатель | Было (До проекта) | Стало (Через 6 месяцев) |
|---|---|---|
| Чистая рентабельность бизнеса | 4% | 7% |
| Период оборота дебиторской задолженности | 75 дней | 48 дней |
| Сумма списаний сырья и продукции | ~ 400 000 руб./мес. | < 50 000 руб./мес. |
| Зависимость от кредитов | Постоянные овердрафты для покрытия разрывов | 1 плановый кредит на развитие |
За полгода совместной работы чистая прибыль компании выросла на 2,8 млн рублей в месяц. Высвобождено более 25 млн рублей оборотных средств за счет ускорения расчетов с покупателями. Экономия на процентах по кредитам и сокращении списаний составила более 5 млн рублей за 6 месяцев.
