Кейс: Авральная сдача годовой отчетности для IT-компании из Казани
Сфера
Разработка заказного программного обеспечения, IT-консалтинг.
Система
ОСНО (Общая система налогообложения).
Оборот
Около 120 млн. руб. в год.
Проблема (Точка А)
Клиент, крупное ООО из сферы IT, обратился к нам в феврале. За месяц до этого у них внезапно уволился главный бухгалтер, оставив после себя хаос в учете прямо перед сдачей годовой отчетности. Руководство было в шаге от паники — сроки поджимали, а состояние дел не позволяло просто нанять нового специалиста.
Отсутствие первички
Более 30% актов выполненных работ за IV квартал не были подписаны со стороны заказчиков. Часть счетов-фактур на входящие услуги отсутствовала, что ставило под угрозу вычеты по НДС.
Нарушения валютного контроля
По экспортному контракту с заказчиком из СНГ не были вовремя предоставлены в банк подтверждающие документы. Это грозило компании крупным штрафом по ст. 15.25 КоАП РФ.
Риск блокировки счета
Срыв сроков сдачи деклараций по налогу на прибыль и НДС неминуемо привел бы к блокировке расчетного счета налоговой инспекцией на основании ст. 76 НК РФ, что парализовало бы всю деятельность компании.
«Мы оказались в шаге от паралича бизнеса: до сдачи отчетности месяц, а у нас ни документов, ни бухгалтера. Любая проверка ФНС закончилась бы катастрофой».
Наше решение (Точка Б)
Мы сформировали рабочую группу из двух бухгалтеров и аудитора, которая действовала в режиме «скорой помощи». Работа была разделена на три ключевых этапа:
1. Экспресс-аудит и восстановление учета
За 4 рабочих дня мы провели полную инвентаризацию документации, выявили все «белые пятна». Наши специалисты связались со всеми контрагентами клиента и в срочном порядке запросили недостающие подписанные акты и УПД.
2. Корректировка базы и расчет налогов
Мы восстановили корректный учет в 1С, провели все недостающие документы. Обнаружили, что предыдущий бухгалтер неправомерно списывал в расходы личные траты директора — мы переквалифицировали их в дивиденды, рассчитали и уплатили НДФЛ, обезопасив компанию от претензий.
3. Формирование и сдача отчетности
На основе выверенных данных мы сформировали полный пакет годовой отчетности: бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, декларации по налогу на прибыль и НДС, РСВ и 6-НДФЛ. Вся отчетность была сдана по ТКС за 5 дней до истечения установленных законом сроков.
| Показатель | Было (Риски) | Стало (Результат) |
|---|---|---|
| Сроки сдачи отчетности | 100% срыв сроков | Все отчеты сданы за 5 дней до дедлайна |
| Штрафы ФНС и ПФР | Прогнозировались на сумму от 200 000 руб. | 0 руб. |
| Блокировка счета | Высокая вероятность | Риск полностью снят |
| Вычеты по НДС | Под угрозой ~ 800 000 руб. | Подтверждено 100% заявленных вычетов |
Результаты в цифрах
Предотвратили штрафы и пени на общую сумму более 200 000 рублей.
Спасли от блокировки расчетный счет, сохранив непрерывность бизнес-процессов.
Сохранили право на вычет по НДС в размере 812 000 рублей благодаря восстановлению счетов-фактур.
Заключили договор на полное бухгалтерское сопровождение, избавив клиента от необходимости искать штатного сотрудника.
Своевременная и корректная отчетность — это не просто формальность, а основа финансовой безопасности и репутации компании. Промедление в кризисной ситуации может стоить дороже, чем услуги профессионалов.
